৩ মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্র

১৯৯৮ সালে প্রবর্তিত ৩ মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক এই সঞ্চয়পত্রটি মেয়াদের শেষে নয়, বরং প্রতি ৩ মাস অন্তর মুনাফা প্রদান করে। এর মেয়াদ ৩ বছর এবং মেয়াদপূর্তিতে আসল টাকা ফেরত দেওয়া হয়।

এর ফলে বছরে চারবার মুনাফা পাওয়া যায়, যা নিয়মিত ত্রৈমাসিক আয় বা নির্দিষ্ট সময় অন্তর মুনাফা অন্য কোথাও বিনিয়োগ করতে ইচ্ছুক ব্যক্তিদের জন্য উপযোগী।

• যেকোনো বাংলাদেশি নাগরিক, নারী ও পুরুষ নির্বিশেষে।
• এটি একক নামে বা যৌথ নামে কেনা যেতে পারে।
• যে সকল প্রতিষ্ঠান ৫ বছর মেয়াদি সঞ্চয়পত্র কিনতে পারে, তারা স্কিম শিটের শর্তানুসারে এই সঞ্চয়পত্রটিও কিনতে পারবে।

নিচের হারগুলো ১ জুলাই ২০২৫ থেকে কেনা সঞ্চয়পত্রের জন্য, যা সরকার জুলাই–ডিসেম্বর ২০২৬ এর জন্য কার্যকর রেখেছে। আপনার হার কেনার দিন নির্ধারিত হয়ে যায় এবং ৩ বছর মেয়াদে এটি পরিবর্তিত হয় না।

আপনি কোন হারটি পাবেন তা নির্ভর করে এই ক্রয়সহ সকল স্কিমে আপনার মোট সঞ্চয়পত্র বিনিয়োগের ওপর: ৳৭.৫ লাখ বা তার কম হলে প্রথম স্তর, ৳৭.৫ লাখ-এর বেশি হলে দ্বিতীয় স্তর। পুরো সঞ্চয়পত্রটি তার নির্দিষ্ট স্তরের হার অনুযায়ী মুনাফা অর্জন করবে।

প্রতি ৩ মাস অন্তর মুনাফা প্রদান করা হয়। প্রতিবারের মুনাফা হলো বার্ষিক মুনাফার চার ভাগের এক ভাগ, যা থেকে উৎসে কর কর্তন করা হয় এবং শেষবারের মুনাফার সাথে আসল টাকা ফেরত দেওয়া হয়।

মেয়াদপূর্তির আগে অনুরোধ করলে ইস্যুকারী অফিস এই সঞ্চয়পত্রটি স্বয়ংক্রিয়ভাবে পুনঃবিনিয়োগ করার ব্যবস্থা করতে পারে, ফলে আপনি নিজে টাকা না তুললেও মুনাফা পাওয়া অব্যাহত থাকবে।

• সঞ্চয়পত্রগুলো বড় মূল্যমানের হয়ে থাকে, তাই এর ক্রয়মূল্য অবশ্যই ৳১ লাখ-এর গুণিতক হতে হবে।
• একজন ব্যক্তি সর্বোচ্চ ৳৩০ লাখ অথবা যৌথ নামে ৳৬০ লাখ পর্যন্ত ধারণ করতে পারেন।
• এই স্কিম, ৫ বছর মেয়াদি স্কিম এবং পরিবার সঞ্চয়পত্রের মোট বিনিয়োগ একজন ব্যক্তির জন্য ৳৫০ লাখ এবং যৌথ নামে ৳১ কোটি এর সম্মিলিত ক্রয়সীমার অন্তর্ভুক্ত।

আপনি মেয়াদপূর্তির আগে নগদায়ন করতে পারেন, তবে সেক্ষেত্রে আপনার পূর্ণ হওয়া বছরগুলোর জন্য নির্ধারিত নগদায়নের হারে মুনাফার হার কমে যাবে এবং প্রথম বছরে নগদায়ন করলে কোনো মুনাফা পাওয়া যাবে না।

যেহেতু আপনাকে ইতিমধ্যে পূর্ণ হারে মুনাফা প্রদান করা হয়েছে, তাই নগদায়নের হারের চেয়ে অতিরিক্ত যে পরিমাণ মুনাফা দেওয়া হয়েছে তা আপনার আসল থেকে কেটে নেওয়া হবে। নিচের তালিকায় প্রতিটি পূর্ণ বছরের জন্য নগদায়নের হার দেখানো হলো।

প্রতিটি ত্রৈমাসিক মুনাফা প্রদানের সময় কর কর্তন করা হয়, তাই আপনি প্রতিবার যে পরিমাণ টাকা পান তা ইতিমধ্যে কর সমন্বয়কৃত।

মুনাফা পাওয়ার আগেই তা থেকে উৎসে কর কেটে রাখা হয়: আপনার সকল স্কিমের মোট সঞ্চয়পত্রের বিনিয়োগ যদি ৳৫ লাখ বা তার কম হয় তবে ৫%, আর তার বেশি হলে ১০%। এই হারটি শুধুমাত্র এই সার্টিফিকেটের ওপর নয়, বরং আপনার মোট বিনিয়োগের ওপর নির্ভর করে।

২০২৬-২৭ অর্থবছরের বাজেট অনুযায়ী, কর্তনকৃত কর অগ্রিম কর হিসেবে গণ্য হবে যা আপনি আপনার বার্ষিক আয়কর রিটার্নে সমন্বয় করতে পারবেন। ক্ষুদ্র বিনিয়োগকারীদের হারের পরিবর্তন নিয়ে বিভিন্ন রিপোর্ট রয়েছে, তাই এই ক্যালকুলেটরটি এনবিআর কর্তৃক প্রকাশিত ৫% এবং ১০% নিয়ম অনুসরণ করে। বিস্তারিত জানতে কর ও নিয়মাবলি সংক্রান্ত পৃষ্ঠাটি দেখুন।

এই উদাহরণগুলোতে বর্তমানে কার্যকর হার ধরা হয়েছে এবং ধরে নেওয়া হয়েছে এই সঞ্চয়পত্রই আপনার একমাত্র সঞ্চয়পত্র, তাই হারের স্তর ও করের হার বিনিয়োগের পরিমাণ অনুযায়ী ঠিক হয়। এতে দেখা যায়, স্তর ও করের হার ফলাফলকে কীভাবে বদলায়।

এগুলো শুধুমাত্র উদাহরণের জন্য একটি আনুমানিক হিসাব। আপনার প্রকৃত ফলাফল আপনার মোট বিনিয়োগ এবং কেনার তারিখের ওপর নির্ভর করবে; আপনি ক্যালকুলেটরে আপনার তথ্য দিয়ে পরীক্ষা করে দেখতে পারেন।

মুনাফা মেয়াদের মধ্যে দফায় দফায় প্রদান করা হয়; প্রতিবারের নিট পরিমাণ উৎসে কর কাটার পর দেখানো হয়েছে।

• ক্রেতার পাসপোর্ট সাইজের ছবি
• ক্রেতার জাতীয় পরিচয়পত্র (এনআইডি)
• নমিনি নিযুক্ত করলে তার পাসপোর্ট সাইজের ছবি এবং নমিনির বিস্তারিত তথ্য
• ব্যাংক অ্যাকাউন্টের বিবরণ, যাতে মুনাফা আপনার অ্যাকাউন্টে জমা করা যায়
• আপনি যদি ৳১০ লাখ-এর বেশি কেনেন তবে একটি ই-টিআইএন এবং আয়কর রিটার্ন জমার প্রমাণ (পিএসআর)

আপনি জেলা সঞ্চয় অধিদপ্তর ও জাতীয় সঞ্চয় ব্যুরো কার্যালয়, বাংলাদেশ ব্যাংক শাখা, তফসিলি বাণিজ্যিক ব্যাংক এবং ডাকঘরে এই সঞ্চয়পত্র ক্রয় ও নগদায়ন করতে পারেন। শাখাভেদে প্রক্রিয়া ভিন্ন হতে পারে বিধায় বর্তমান ফর্ম এবং পদ্ধতি সম্পর্কে সংশ্লিষ্ট অফিস থেকে জেনে নিন।

• কেনার সময় আপনি একজন নমিনি নিয়োগ করতে পারেন।
• যদি সঞ্চয়পত্র গ্রহীতা মারা যান, তবে নমিনি তাৎক্ষণিকভাবে এটি নগদায়ন করতে পারেন অথবা মেয়াদপূর্তি না হওয়া পর্যন্ত ত্রৈমাসিক মুনাফা পেতে পারেন।
• মেয়াদপূর্তির আগে ইস্যুকারী অফিসের মাধ্যমে অনুরোধের ভিত্তিতে স্বয়ংক্রিয় পুনর্বিনিয়োগের সুবিধা রয়েছে।

এই স্কিমটি তাদের জন্য উপযোগী যারা পরিবার বা পেনশনারের মতো যোগ্যতার সীমাবদ্ধতা ছাড়াই নিয়মিত আয় চান। কর-পরবর্তী মুনাফার সাথে ৫ বছর মেয়াদি সঞ্চয়পত্রের তুলনা করুন: দ্রুত মুনাফা পাওয়া সুবিধাজনক, তবে এটি তখনই লাভজনক যখন আপনি প্রকৃতপক্ষে সেই টাকা ব্যবহার করেন বা পুনর্বিনিয়োগ করেন।

এর মূল্যমান অনেক বেশি, তাই এটি অল্প অল্প করে সঞ্চয় করার জন্য খুব একটা উপযোগী নয়।

• ৫ বছর মেয়াদি বাংলাদেশ সঞ্চয়পত্র
• পরিবার সঞ্চয়পত্র
• পেনশনার সঞ্চয়পত্র
• ডাকঘর সঞ্চয় ব্যাংক মেয়াদি হিসাব